如果投机者做空标准普尔指数期货合约，并将其持仓维持到最后一个交易日，其账户将调整为（）

• A、销售日合同指数与交货月最后一日实际指数之差
• B、卖出当日合约指数与交割月份最后一日期货合约价格之差
• C、卖出当日合约指数与最后交易日期货合约价格之差
• D、卖出当日合约指数与上一交易日实际指数之差