下列关于跨期套利理论基础的说法，正确的是（）。

• A、同一商品不同月份合约之间的最大月间价差由持有成本来决定
• B、持有成本=交易费用+增值税+仓储费+存货资金占用成本+其他费用
• C、理论期货价格=现货价格+运输费用+持有成本
• D、远期合约期货价格≤近期合约期货价格+持有成本，理论上不同月份合约间的正常价差应该小于或者等于持有成本，否则就会出现套利机会。