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造价工程师(建设部)

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试论述外汇风险的处理措施。

正确答案: ⑴使用保值条款处理外汇风险。
①货币保值条款:货币保值是指交易双方在签订合同时,选择某种与合同货币不一致的、价值稳定的货币,将合同金额予以转换,用所选货币来表示;在结算或清偿时,按所选货币表示的金额以合同货币来完成收付。货币保值条款又可以分为硬货币保值和复合货币保值两种。
②物价指数保值条款。
③滑动价格保值条款。
⑵利用远期外汇业务处理外汇风险。
概念:所谓远期外汇业务即预约购买与预约出卖的外汇业务,亦即买卖双方事先签订合同,规定买卖外汇的币种、数额、汇率和将来交割的日期,在合同到期日,再按照合同规定,卖方交汇,买方付款的外汇业务。
⑶利用即期外汇交易处理外汇风险。
①概念:所谓即期外汇交易是指在外汇买卖成交以后,原则上在两天内办理交割手续的外汇交易业务。
②种类:
1)电汇。电汇是指银行在售出外汇的当天,即以电报委托其在国外的分行或代理行,将汇款付给收款人的一种结算方式。
2)信汇。信汇是指汇款人向当地外汇银行交付本国货币,由外汇银行开具付款委托书,用邮寄的方式交国外的代理银行,办理付出外汇业务。
3)票汇。票汇是指外汇银行应汇款人申请,开立的以汇入银行为付款人的汇票,标明收款人的姓名、汇款金额等事项,交由汇款人自行寄送给收款人或亲自携带出国,凭票取款的一种汇款方式。
④利用外汇期货交易处理外汇风险。概念:外汇期货交易是指期货经纪人或者期货交易者,根据期货市场上关于货币的种类、交易金额、清算期、交易时间等统一标准化的规定,按照市场报价买进或卖出的远期外汇交易。
⑤利用外币期权交易处理外汇风险。概念:所谓外币期权交易是指远期外汇的买卖双方签订买卖远期外汇合约,并支付一定金额的保险费以后,在合约的有效期内,或在规定的合约到期日,有权按照合同规定的协议汇率履行合约,行使自己购买或卖出远期外汇的权力,并进行实际交割的一种外汇交易方式。
⑥运用掉期交易处理外汇风险。概念:外汇掉期交易是指买进或卖出即期外汇的同时,卖出或买进远期外汇。
答案解析:
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