集团客户的识别，主要从法律关系（包括公司控制关系及主要人员的关联关系），及企业生产经营过程中的资金及业务往来关系方面判断，包括但不限于以下几种情况：（）

• A、相互之间具有控制、被控制、同受第三方控制关系；
• B、一方共同控制另一方，或者两方（含）以上同受一方共同控制；
• C、企业与受其主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属共同直接或者间接控制的其他企业；
• D、同受政府机构控制而不存在其他关联方关系的；
• E、存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，我行认为应作为集团客户进行授信管理的。