为规范国际收支统计现场核查中发现的违规行为的后续处理工作，根据汇发【2010】22号、【2011】1号、汇发【2011】47号文件的相关规定，决定在现场核查过程中发现外汇指定银行或申报主体有下列哪几种情形之一、经集体审议认为需要移交的，移交外汇检查部门立案查处：（）。

• A、谎报、瞒报国际收支交易的
• B、未按规定执行“不申报、不解付”特殊处理措施的
• C、漏申报或超范围申报5笔（含）以上的
• D、错误申报笔数占核查总笔数3%（含）以上，或金额累计达2000万美元（含）以上的